|
Czym jest fundusz inwestycyjny Fundusz inwestycyjny to forma zbiorowego lokowania środków pieniężnych wpłaconych przez przedsiębiorstwa, gminy, osoby prawne oraz osoby fizyczne. Nawet stosunkowo niewielkie wpłaty wielu uczestników tworzą znaczny kapitał, umożliwiający korzystne inwestycje mające na celu osiąganie zysków wyższych niż tradycyjna i znana dotychczas lokata bankowa. Majątek funduszu inwestycyjnego lokowany jest na zasadzie dywersyfikacji ryzyka co oznacza inwestowanie w tak szerokie spektrum lokat, aby nawet spadek wartości jednej z lokat w niewielkim stopniu wpłynął na wartość całego portfela. Według Ustawy z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych z Dziennik Ustaw z 2004 roku Nr 146 pozycja 1546, fundusz inwestycyjny jest osobą prawną, której wyłącznym przedmiotem działalności jest lokowanie środków pieniężnych zebranych w drodze publicznego, a w przypadkach określonych w ustawie również niepublicznego, proponowania nabycia jednostek uczestnictwa albo certyfikatów inwestycyjnych, w określone w ustawie papiery wartościowe, instrumenty rynku pieniężnego i inne prawa majątkowe. W ustawie pojawia się zapis, że przez publiczne proponowanie nabycia, o którym mowa w ustępie 1, rozumie się proponowanie nabycia w sposób określony w artykule 2 ustawy 1 prawa o publicznym obrocie papierami wartościowymi. Kolejnym punktem ustawy jest zapis mówiący, że fundusz inwestycyjny prowadzi działalność, ze szczególnym uwzględnieniem interesu uczestników, przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego określonych w ustawie. Funduszem zarządza towarzystwo funduszy inwestycyjnych czyli TFI zatrudniające w tym celu doświadczonych doradców inwestycyjnych i specjalistów , których zadaniem jest zadbać o nasze finanse. Ich zadaniem jest zyskowne i bezpieczne inwestowanie środków funduszu zgodnie z zasadą ograniczenia ryzyka inwestycyjnego, w tej sytuacji przed każdą decyzją o zakupie określonych papierów wartościowych dokonywana jest szczegółowa analiza opłacalności i bezpieczeństwa inwestycji na nasze konta bankowe. |
|
Funkcje finansów publicznych w podstawach Wśród funkcji jakie pełnią finanse wyróżniamy przede wszystkim funkcję alokacyjną, gdzie państwo dysponując zasobami pieniężnymi w formie budżetu może przemieszczać środki finansowe na zadania, które ma obowiązek spełniać, albo też na dziedziny wymagające dofinansowania lub też na dziedziny, które ze swojej istoty nie przynoszą zysku a ich prowadzenie jest konieczne dla istnienia państwa i zbiorowych potrzeb obywateli. Kolejną z funkcji może być redystrybucyjna wykorzystująca wtórny podział PKB. W każdym społeczeństwie istnieją potrzeby zbiorowe, które państwo powinno zaspokajać, co rodzi potrzebę stosowania mechanizmu podzielenia środków uzyskanych w sferze produkcyjnej do sfery nieprodukcyjnej, funkcja ta jest podstawą funkcji finansów publicznych. Kolejną funkcją jest kontrolna, gdzie redystrybucja PKB dokonywana poprzez obieg pieniężny pozwala poprzez ściśle określone reguły ewidencjonowania wszystkich zjawisk finansowych poprzez jednostki sektora publicznego na wyciąganie wniosków o stanie gospodarki państwa i przeciwdziałanie nadużyciom mogących powstać w gospodarowaniu finansami publicznymi a także umożliwia kontrole prowadzenia tej gospodarki. Funkcja stabilizacyjna to spełnianie przez finanse, polega ona na tym, że prawidłowe alokowanie środków, ich redystrybucja oraz wnikliwa kontrola umożliwia wypełnianie przez państwo celu nadrzędnego którym jest stabilizacja gospodarcza, czyli zmniejszanie bezrobocia, regulowanie popytu publicznego, rozwój harmonijny równomierny. Mechanizm tej funkcji polega na tym, że państwo poprzez dobór odpowiednich źródeł swoich dochodów oraz ustalenie kierunków ich wydatkowania może zachęcać lub zniechęcać podmioty do aktywności gospodarczej a wszystkie te funkcje umożliwiają kontrolę finansów w obszarze danego państwa, nie są jednak wymierne, gdy weźmiemy pod uwagę udział interesów poza obszarem Polski. Wyróżniamy zatem cztery funkcje, które przenikają się wzajemnie tworząc obszar finansów publicznych. |
|
Zjawiska finansowe i związki przyczynowo skutkowe W dziedzinie finansów wyróżniany kilka zjawisk, które dotyczą pieniądza i takie którymi posługują się finanse. Jak wiadomo ,,zjawiska elementarne” to zjawiska, w których posługujemy się kategorią pieniężną, ale nie rodzi ona związków przyczynowo skutkowych i można tu wymienić kursy walut procent lub stawkę podatkową. Jak wiadomo „zjawiska złożone” to takie zjawiska, które najczęściej występują w związku ze ,,zjawiskami elementarnymi” ale towarzyszą im pewne zależności o charakterze przyczynowo skutkowym, są to takie zjawiska, w których pieniądz nabiera cech dynamicznych, które są na ogół determinowane przez zjawiska elementarne i tu możemy wyróżnić zaakceptowanie przez nabywcę ceny, która powoduje przepływ pieniądza między nabywcą i sprzedawcą. Ze względu na przedmiot zjawiska finansowe dzielimy na przychodowe, rozchodowe, dochodowe, wydatkowe, kosztowe, kredytowe jak kredyty itp, pożyczkowe, gotówkowe, bezgotówkowe, transferowe, oszczędnościowe, ubezpieczeniowe. Dochód to najszersza kategoria jeśli chodzi o przepływ pieniądza a według kategorii ogólno finansowej to każde zdarzenie gospodarcze, którego efektem jest wzrost zasobów pieniężnych podmiotu gospodarczego jak również dochód według prawa podmiotowego to przychód podmiotu gospodarczego pomniejszony o koszty jego uzyskania. Dochód według ustawy o finansach publicznych to część rozchodu gdzie środki publiczne składają się z trzech części takich jak dochód, przychód u bezzwrotnych środków pochodzących z zagranicy. Pożyczki i kredyty itp są umowami, o charakterze konsensualnym gdzie obydwie strony muszą się zgadzać. Osoby zaciągająca kredyt itp mogą mieć dodatkowe dochody i może zwiększyć swoje wydatki ponad swoje dochody. Różnice pomiędzy kredytami to przede wszystkim to, że umowa o kredyt jest nienazwana co znaczy, że jest uregulowana w prawie bankowym. Umowa o kredyt zawarta jest tylko i wyłącznie na piśmie a kredyt jest zawsze odpłatny, umowa o kredyt oznacza tylko przesunięcie prawa do dysponowania lecz bez przesunięcia na pewien czas własności. Umowa o pożyczkę natomiast jest nazwana co oznacza, że jest uregulowana w prawie cywilnym. |
|
Finanse w ujęciu podstawowym Finanse w znaczeniu ogólnym to kategorie i stosunki pieniężne a także ogół zjawisk pieniężnych powstających w wyniku działalności gospodarczej i społecznej człowieka. Finanse to dziedzina nauki zajmująca się analizą jak ludzie lokują dostępne w danym czasie środki pieniężne to również procesy gromadzenia i wydatkowania zasobów pieniężnych realizowane w związku z podziałem i wymianą produktu społecznego takiego jak produkcja, wymiana, konsumpcja i podział. Podstawowe cechy finansów to ich pieniężny charakter, gdyż tworzywem finansów jest pieniądz, podstawowa kategoria zainteresowań wyrażająca się w pieniądzu jak również interesuje nas przepływ pieniądza, który występuje w procesach ekonomicznych i społecznych. Rola państwa i stanowionego przez nie prawa jest tu znacznie większa niż w innych obszarach procesów ekonomicznych i wyraża się w takich zagadnieniach jak monopol pieniądza ma państwo. Państwo określa jakie instytucje i na jakich zasadach mogą zapewnić przepływ pieniądza, dlatego, że finanse są podstawowym narzędziem realizacji polityki państwa, bo państwo kontroluje finanse jaki określa w jakiej formie płacimy między sobą. Istotą pieniądza jako podstawowej kategorii finansów i ich funkcji jest miernik wartości, ponieważ pieniądz jest uniwersalnym, doskonałym narzędziem pomiaru, wyrażania i agregowania wartości. Pieniądz jest również środkiem wymiany, czyli narzędziem cyrkulacji. Jest również środkiem płatniczym jako narzędzie poboru, podziału i wydatkowania dochodu. Jest także środkiem gromadzenia bogactwa czyli tezauryzacji, ponieważ za pomocą pieniądza gromadzimy i przechowujemy wartość. Teorie pieniądza usiłują wyjaśnić istotę pieniądza jak również są zbiorem uporządkowanych poglądów zmierzających do wyjaśnienia czym jest pieniądz, co określa jego wartość, oraz z czego wynika jego zdolność do realizacji przypisywanych mu funkcji. Finanse sa częścią nauki, która pozostaje w stałym związku z pieniądzem jako formie płatniczej mających odniesienie zarówno do gospodarki jak i społeczeństwa. |
|
Finanse domowe W dzisiejszych czasach stereotyp, który miał kiedyś miejsce, a mianowicie że to mężczyzna jako głowa rodziny powinien utrzymywać rodzinę, odszedł w zapomnienie. Dzisiaj także kobiety są tymi, które w głównej mierze dbają o finanse domowe. Finanse domowe są bardzo ważnym elementem, dzięki któremu można utrzymać całą rodzinę, co bez wątpienia jest bardzo ważnym elementem w życiu każdego człowieka. Jeśli chodzi o finanse domowe, to ich największy brak bez wątpienia odczuwają młodzi ludzie, przede wszystkim dzieci, które są w sposób znaczący uzależnione od finansów rodziców. Jest to przede wszystkim obowiązek, przed którym stają rodzice, chodzi bowiem o to, iż są oni odpowiedzialni w zapewnienie swoim dzieciom dostatniego życia, bez żadnych problemów finansowych. Jednak polskie społeczeństwo nie należy jeszcze do zamożnych dlatego też finanse domowe są jeszcze bardzo często napięte, i rodzice stają na głowie, by zapewnić dostatnie życie sobie oraz całej swojej rodzinie. Jest to bardzo ważna kwestia przed którą stoi obecnie co trzecia rodzina w naszym kraju. Są województwa gdzie problemów finansowych jest mniej niż w innych województwach, w których stopień życia jest niższy niż w pozostałych. Do tych województw należą w głównej mierze województwa ściany wschodniej, takie jak Lubelszczyzna, Podkarpacie oraz inne województwa, które narzekają na finanse oraz słabo rozwijającą się gospodarkę. Jest to niebywały problem z którym państwo polskie chce walczyć, jednak ciężko jest tak z dnia na dzień tą ciężką sytuację zmienić. Dzięki członkostwu Polski w Unii Europejskiej ta sytuacja ulega diametralnej zmianie, dzięki czemu te najbiedniejsze regiony Polski, gdzie żyją rodziny, których często nie stać na wiele rzeczy, ulegają znaczącej poprawie co będzie przez kolejne lata pielęgnowane i rozwijane. Rodzina w naszym kraju jest najmniejszym elementarnym składnikiem państwa, którego finanse powinny być w sposób bardzo dostatni zapewnione, ponieważ jeżeli brak jest pieniędzy oraz środków do życia, sytuacje w rodzinach bardzo szybko mogą stać się patologicznymi sytuacjami. |
|
Finanse
|
|
Finanse w dobie kryzysu Obecnie nasz kraj jest w dobie wzrostu gospodarczego, dzięki czemu Polska jest bardzo ważnym krajem w Unii Europejskiej, jej poziom znacznie wzrasta. Inne kraje wspólnoty europejskiej są poniżej kreski, dzięki czemu Polska stała się wyspą wzrostu gospodarczego w całej Unii Europejskiej. Jest to bez wątpienia znaczący sukces ekipy rządzącej, która w sposób bardzo dogodny i rozsądny dysponowała finansami publicznymi. Jednak finanse publiczne musiały przy tym sukcesie ulec niestety zmniejszeniu, co doprowadza do powiększenia dziury budżetowej, co niestety niesie za sobą znaczące protesty opozycji oraz społeczeństwa polskiego. Polska w dzisiejszych czasach przez wielu ekspertów europejskich jest uważana za kraj, który jako pierwszy pokonał kryzys, co jest niebywałym osiągnięciem ekipy rządzącej w naszym kraju. Finanse publiczne co prawda zostały pomniejszone, co z pewnością odczuje każdy portfel w naszym kraju, jednak dzięki temu wystrzegaliśmy się fatalnych skutków kryzysu gospodarczego, takich jak w Stanach Zjednoczonych, Francji, Niemczech, Hiszpanii oraz w wielu innych krajach. Unia Europejska z podziwem przygląda się sytuacji jaka panuje w naszym kraju, dlatego też bardzo często podaje przykład Polski, jako kraju który w sposób bardzo znaczący był w stanie poradzić sobie z wszechobecnym kryzysem. Dzisiaj jest to sukces, który powinien być tylko i wyłącznie pielęgnowany i rozwijany, tak aby za kilkanaście lat to Polska i jej finanse były znaczącym prekursorem zmian w Unii Europejskiej. Kryzys w sposób bardzo znaczący wpłynął na gospodarkę światową doprowadzając ją do znaczącego upadku, co wiąże się w głównej mierze z kryzysem, który miał miejsce w Stanach Zjednoczonych. Finanse w tym kraju osiągnęły krytyczny punkt, który bez wątpienia doprowadził do takich a nie innych sytuacji, co wiązało się z utratą miejsc pracy przez wiele osób, które dotychczas prowadziły dostatnie życie. Moment nie był dobry dla ludzi , gdyż wiele osób pozostało bez dachu nad głową lub bez środków do życia co wiąże z utratą pracy. |